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今年以來，通過高新技術(shù)企業(yè)復審的148家創(chuàng)業(yè)板上市公司，以及1家首次獲得國家火炬計劃重點高新技術(shù)企業(yè)中，就有27家企業(yè)明顯沒有達到高新技術(shù)企業(yè)的認定標準�！督�(jīng)濟參考報》記者調(diào)查發(fā)現(xiàn)，這27家“偽高新”創(chuàng)業(yè)板的保薦機構(gòu)中，多家券商位列其中。
安信證券和國信證券各有三家保薦項目。南都電源、東方日升和天璣科技均為安信證券保薦上市，其中南都電源和東方日升的大專及以上員工占比均未達到30%，天璣科技的研發(fā)費用占比則未能達標。中瑞思創(chuàng)、三川股份和星星科技則均由國信證券保薦上市，但這三家上市公司的大專及以上員工占比也均未達到30%。
除了上述兩家券商之外，在上述27家上市公司的保薦機構(gòu)中，國元證券、中投證券和中信建投各有兩個保薦項目在內(nèi)；除此之外，招商證券、太平洋證券、平安證券、華林證券、宏源證券、國金證券、國都證券、廣發(fā)證券、光大證券、東莞證券和東海證券牽涉其中。
根據(jù)證券法的規(guī)定，保薦人應當遵守業(yè)務規(guī)則和行業(yè)規(guī)范，誠實守信，勤勉盡責，對發(fā)行人的申請文件和信息披露資料進行審慎核查，督導發(fā)行人規(guī)范運作�！妒状喂_發(fā)行股票并上市管理辦法》也明確規(guī)定，發(fā)行人依法披露的信息，必須真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。保薦人及其保薦代表人應當遵循勤勉盡責、誠實守信的原則，認真履行審慎核查和輔導義務，并對其所出具的發(fā)行保薦書的真實性、準確性、完整性負責。
實際上，在證監(jiān)會公布的《保薦人盡職調(diào)查工作準則》中早有明確規(guī)定，“凡涉及發(fā)行條件或?qū)ν顿Y者做出投資決策有重大影響的信息，保薦人均應當勤勉盡責地進行盡職調(diào)查�！背酥�，發(fā)行人的“核心技術(shù)人員、技術(shù)與研發(fā)情況”還應當是保薦人盡職調(diào)查的重點，保薦人需要取得發(fā)行人研發(fā)體制、研發(fā)機構(gòu)設置、激勵制度、研發(fā)人員資歷等資料，調(diào)查發(fā)行人的研發(fā)模式和研發(fā)系統(tǒng)的設置和運行情況，并“調(diào)查發(fā)行人歷年研發(fā)費用占發(fā)行人主營業(yè)務收入的比重”。
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