東莞銀行近日發(fā)布2024年度報(bào)告，記者注意到，該行一改此前幾年?duì)I收凈利正增長的局面，2024年業(yè)績突然“開倒車”，營收凈利均出現(xiàn)同比下滑。業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，業(yè)績下滑可能會對東莞銀行的市場形象和聲譽(yù)產(chǎn)生一定的負(fù)面影響，進(jìn)而對其IPO產(chǎn)生不利影響。
營收凈利雙降 利息凈收入大幅縮水
東莞銀行披露，2024年，受市場變化及持續(xù)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)等因素影響，該行實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入101.97億元，同比減少3.90億元，降幅為3.69%；實(shí)現(xiàn)凈利潤37.33億元，同比減少3.33億元，降幅為8.20%，其中，歸屬于母公司股東的凈利潤為37.38億元，同比減少3.29億元，降幅為8.10%?；久抗墒找?.53元，同比降幅為11.56%。
與此前幾年持續(xù)增長的情形形成鮮明對比，東莞銀行2024年業(yè)績突然“開倒車”。記者根據(jù)該行發(fā)布的歷年年報(bào)梳理發(fā)現(xiàn)，2020年至2023年，東莞銀行的營業(yè)收入分別為91.58億元、95.11億元、102.79億元和105.87億元，分別同比增長0.82%、3.86%、8.08%和3.00%；凈利潤分別為28.76億元、33.20億元、38.33億元和40.66億元，分別同比增長1.54%、15.44%、15.45%和6.08%；歸屬于本公司股東的凈利潤分別為28.76億元、33.16億元、38.34億元和40.67億元，分別同比增長1.75%、15.33%、15.62%和6.06%。
從營收結(jié)構(gòu)來看，利息凈收入大幅縮水是東莞銀行2024年業(yè)績下滑的主要原因。年報(bào)顯示，2024年，受到市場利率整體下行的影響，東莞銀行實(shí)現(xiàn)利息凈收入71.19億元，同比減少12.14億元，降幅為14.57%。
在非利息收入方面，2024年，東莞銀行實(shí)現(xiàn)非利息收入30.78億元，同比增加8.24億元，增幅為36.53%。其中，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入為7.37億元，較上年的8.37億元下降11.91%。東莞銀行在2024年年報(bào)中披露稱：“本行實(shí)現(xiàn)手續(xù)費(fèi)及傭金收入8.94億元，同比下降10.01%，主要是受到代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入同比下降的影響。手續(xù)費(fèi)及傭金收入的主要組成項(xiàng)目情況如下：本行實(shí)現(xiàn)代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入2.13億元，同比下降29.24%，主要是代理保險手續(xù)費(fèi)收入同比下降。本行實(shí)現(xiàn)結(jié)算手續(xù)費(fèi)收入1.49億元，同比增長21.67%，主要是外匯結(jié)算手續(xù)費(fèi)收入同比增加。本行實(shí)現(xiàn)擔(dān)保業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入0.92億元，同比減少22.95%，主要是承兌、保函手續(xù)費(fèi)收入同比下降。本行實(shí)現(xiàn)委托業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入0.74億元，同比增長11.20%，主要是自營理財(cái)手續(xù)費(fèi)收入同比增加。”
數(shù)據(jù)表明，東莞銀行的中間業(yè)務(wù)收入從2022年開始就顯露疲態(tài)。2020年至2023年，該行的手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入分別為7.87億元、8.81億元、8.90億元和8.37億元，同比變動幅度分別為18.14%、12.03%、0.99%和-5.94%。
不過，投資收益和公允價值變動凈收益等非息收入的大幅增長，在一定程度上減緩了東莞銀行2024年的業(yè)績下滑速度。年報(bào)顯示，2024年，該行實(shí)現(xiàn)投資收益20.86億元，同比增長35.95%，主要是由于2024年債券市場情況較好及該行交易性金融資產(chǎn)規(guī)模增長；公允價值變動損益2.33億元，同比增長522.51%，主要是受市場波動影響，交易性金融資產(chǎn)重估收益同比增加所致。
IPO多次“中止” 上市之路坎坷
近三年，A股銀行IPO步入“空窗期”，自蘭州銀行2022年初登陸深交所主板后，再無新成員加入A股銀行陣營。目前還有6家銀行在排隊(duì)候場，包括3家城商行和3家農(nóng)商行，東莞銀行便是其中之一。
回溯幾家銀行的IPO歷程，東莞銀行較為漫長。該行自2008年首次遞交申請材料踏上上市征程，迄今已17年。期間，東莞銀行曾于2012年被列入中國證監(jiān)會的首發(fā)申報(bào)上市企業(yè)名單，但最終于2014年因未完成預(yù)披露被終止審查，而后該行于2019年再次遞交申請材料。
深交所的發(fā)行上市審核信息顯示，去年以來，東莞銀行上市審核狀態(tài)反復(fù)變更。2024年3月31日和2024年9月30日，東莞銀行因“IPO申請文件中記錄的財(cái)務(wù)資料已過有效期，需要補(bǔ)充提交”被中止審核，隨后分別于同年的6月29日和12月30日在更新提交相關(guān)財(cái)務(wù)資料后，審核狀態(tài)恢復(fù)為“已受理”。2025年3月31日，該行再度因財(cái)務(wù)資料過期而被中止審核。
記者注意到，在2020年和2021年的年報(bào)中，東莞銀行談及新一年經(jīng)營計(jì)劃時都提到了“加快推進(jìn)上市工作”，但從2022年年報(bào)開始，這一表述未再出現(xiàn)。
業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，業(yè)績下滑可能會對東莞銀行的市場形象和聲譽(yù)產(chǎn)生一定的負(fù)面影響，進(jìn)而對其IPO產(chǎn)生不利影響。在2024年年報(bào)中，東莞銀行談及2025年經(jīng)營計(jì)劃時提出，突出降低成本，在推動精細(xì)化管理上發(fā)力。一是加強(qiáng)存款成本管控，精準(zhǔn)調(diào)控付息水平；二是加大政策資金運(yùn)用，降低普惠資金成本；三是提高談判議價能力，加強(qiáng)業(yè)務(wù)合作管理；四是強(qiáng)化科技效能管理，優(yōu)化科技資源配置；五是推進(jìn)風(fēng)險防范與化解，牢牢守住資產(chǎn)質(zhì)量生命線；六是提高綜合管理能力，推動運(yùn)營成本壓降。同時，圍繞增加效益，在推動差異化競爭上發(fā)力。
